秋田微、蘇文電能、創(chuàng)識(shí)科技、春暉智控四家企業(yè)首發(fā)過(guò)會(huì)

挖貝網(wǎng)消息，深交所發(fā)布了第30次會(huì)議審議結(jié)果，秋田微、蘇文電能、創(chuàng)識(shí)科技、春暉智控四家企業(yè)的首發(fā)申請(qǐng)過(guò)會(huì)，符合發(fā)行要求、上市要求、信息披露要求。

秋田微電子主要從事液晶顯示及觸控產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，蘇文電能是一家專(zhuān)注于以電力咨詢(xún)業(yè)務(wù)為主導(dǎo)，涵蓋電力咨詢(xún)?cè)O(shè)計(jì)、電力工程建設(shè)、電力設(shè)備供應(yīng)和智能用電服務(wù)業(yè)務(wù)為一體的一站式（EPCO）供應(yīng)電品牌服務(wù)商，創(chuàng)識(shí)科技是一家提供電子支付 IT 解決方案，為商戶(hù)及銀行提供電子支付涉及的軟硬件產(chǎn)品及服務(wù)的電子支付IT方案商，春暉智控主要從事流體控制閥和控制系統(tǒng)的研究、開(kāi)發(fā)和制造，產(chǎn)品涉及油氣控 制產(chǎn)品、燃?xì)饪刂飘a(chǎn)品、供熱控制產(chǎn)品、空調(diào)控制產(chǎn)品、內(nèi)燃機(jī)配件等。

秋田微

挖貝研究院資料顯示，秋田微電子主要從事液晶顯示及觸控產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。秋田微本次擬公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)2000萬(wàn)股，本次公開(kāi)發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)信證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。秋田微電子本次擬募資4.97億元，資金將用于投建觸控顯示模組贛州生產(chǎn)基地項(xiàng)目、新型顯示器件建設(shè)項(xiàng)目、電子紙模組產(chǎn)品生產(chǎn)線項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目及補(bǔ)充流動(dòng)資金等。秋田微在2017年、2018年、2019年?duì)I業(yè)收入分別為6.70億元、7.91億元、8.01億元；歸母凈利潤(rùn)分別為3432.17萬(wàn)元、7222.03萬(wàn)元、8654.68萬(wàn)元。

針對(duì)秋田微，上市委提出的主要問(wèn)題有：

發(fā)行人主要原材料采購(gòu)價(jià)格在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生較大變化。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)情況分析該狀況的合理性和可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。 

蘇文電能

蘇文電能是一家專(zhuān)注于以電力咨詢(xún)業(yè)務(wù)為主導(dǎo)，涵蓋電力咨詢(xún)?cè)O(shè)計(jì)、電力工程建設(shè)、電力設(shè)備供應(yīng)和智能用電服務(wù)業(yè)務(wù)為一體的一站式（EPCO）供應(yīng)電品牌服務(wù)商。公司本次擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)1.40億股，保薦機(jī)構(gòu)為中信證券股份有限公司，審計(jì)機(jī)構(gòu)為立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。本次募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將投資設(shè)計(jì)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目、“蘇管家”企業(yè)端供應(yīng)電信息化運(yùn)營(yíng)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充電力工程建設(shè)業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目，擬招募資金總金額為7.38億元。2017-2019年，蘇文電能近三年的營(yíng)業(yè)收入分別為4.71億元、6.68億元、9.90億元，凈利潤(rùn)分別為0.49億元、0.67億元、1.27億元。

針對(duì)蘇文電能，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合向國(guó)家電網(wǎng)公司及附屬企業(yè)采購(gòu)產(chǎn)品和服務(wù)的具體情況，說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)的必要性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)電力工程建設(shè)類(lèi)業(yè)務(wù)收入占比較高，且采取了業(yè)務(wù)分包的經(jīng)營(yíng)模式。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明與分包占比較高的同行業(yè)可比公司毛利率存在差異的原因，以及分包價(jià)格的公允性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，蘇文電能還需要對(duì)以下問(wèn)題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)一步披露：（1）電力工程建設(shè)類(lèi)業(yè)務(wù)主要分包商的情況，選取分包商的標(biāo)準(zhǔn)、流程以及定價(jià)方式；（2）電力工程建設(shè)類(lèi)業(yè)務(wù)與細(xì)分領(lǐng)域同行業(yè)可比公司的毛利率對(duì)比情況。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。 

創(chuàng)識(shí)科技

創(chuàng)識(shí)科技是一家提供電子支付 IT 解決方案，為商戶(hù)及銀行提供電子支付涉及的軟硬件產(chǎn)品及服務(wù)的電子支付IT方案商。公司本次擬公開(kāi)招股不超過(guò)3412.50萬(wàn)股，保薦機(jī)構(gòu)為興業(yè)證券股份有限公司，審計(jì)機(jī)構(gòu)為立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。本次募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于行業(yè)電子支付解決方案升級(jí)、商戶(hù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和研發(fā)中心建設(shè)。擬招募資金總金額為4.44億元。2017年-2019年，創(chuàng)世科技的營(yíng)業(yè)額分別為3.07億元、4.07億元和5.42億元。凈利潤(rùn)分別為0.55億元、0.67億元和1.0億元。

針對(duì)創(chuàng)識(shí)科技，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人的主要收入來(lái)源于銀行業(yè)，其中 2017 年-2019 年，發(fā)行人來(lái)源于農(nóng)行的收入占營(yíng)業(yè)收入的比例為 90.19%、89.64%和 87.75%。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）對(duì)來(lái)源于農(nóng)行的業(yè)務(wù)是否存在重大依賴(lài)；（2）發(fā)行人未能改變客戶(hù)高度集中局面的原因，以及“商戶(hù)-銀行-公司”的模式是否可持續(xù)。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)同時(shí)存在客戶(hù)高度集中和供應(yīng)商高度集中的情況。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合同行業(yè)可比上市公司的相關(guān)情況說(shuō)明：（1）同時(shí)存在上述兩種情形是否符合行業(yè)特征；（2）發(fā)行人的核心競(jìng)爭(zhēng)力；（3）上述情形對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)穩(wěn)定性及可持續(xù)性的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。 

此外，創(chuàng)識(shí)科技還需要對(duì)以下問(wèn)題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)一步披露發(fā)行人的核心競(jìng)爭(zhēng)力及其對(duì)業(yè)務(wù)穩(wěn)定性的影響。

春暉智控

春暉智控主要從事流體控制閥和控制系統(tǒng)的研究、開(kāi)發(fā)和制造，產(chǎn)品涉及油氣控制產(chǎn)品、燃?xì)饪刂飘a(chǎn)品、供熱控制產(chǎn)品、空調(diào)控制產(chǎn)品、內(nèi)燃機(jī)配件等。春暉智控本次擬發(fā)行不超過(guò)3,400萬(wàn)股，預(yù)計(jì)募集資金3.9億元。本次發(fā)行保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)金證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。針對(duì)7.5億元的募集資金，春暉智控擬投入到流體控制閥生產(chǎn)線技改項(xiàng)目、年產(chǎn)0.3萬(wàn)套燃?xì)庵强匮b置項(xiàng)目、研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、信息化系統(tǒng)升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金。2017-2019年?duì)I業(yè)收入分別是6.21億元、5.81億元及5.03億元。對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)為7,508.15萬(wàn)元、7,566.84萬(wàn)元及7,567.81萬(wàn)元。

針對(duì)春暉科技，上市委提出的主要問(wèn)題有：

發(fā)行人 2018 年、2019 年和2020 年上半年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入持續(xù)下滑,員工人數(shù)逐年減少。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明上述情形是否與同期主要產(chǎn)品市場(chǎng)占有率的變化情況相一致，并結(jié)合行業(yè)情況說(shuō)明發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。