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萬(wàn)辰生物首發(fā)事項(xiàng)通過創(chuàng)業(yè)板上市委審議

2020/10/28 20:27:59      挖貝網(wǎng) 王曉月

挖貝網(wǎng)10月28日消息，據(jù)深交所官網(wǎng)顯示，萬(wàn)辰生物首發(fā)事項(xiàng)通過創(chuàng)業(yè)板第37次上市委員會(huì)審議會(huì)議。

萬(wàn)辰生物

萬(wàn)辰生物是一家專注于鮮品食用菌的研發(fā)、工廠化培育與銷售的公司，以現(xiàn)代生物技術(shù)為依托，采用工廠化方式生產(chǎn)食用菌，為消費(fèi)者提供“綠色、環(huán)保、安全、優(yōu)質(zhì)”的食用菌產(chǎn)品。公司現(xiàn)有福建漳州和江蘇南京兩大生產(chǎn)基地，目前產(chǎn)品主要銷往華東地區(qū)、華南地區(qū)、華中地區(qū)，并輻射西南地區(qū)、西北地區(qū)、華北地區(qū)和東北地區(qū)。該公司本次發(fā)行上市的保薦機(jī)構(gòu)為民生證券股份有限公司，審計(jì)機(jī)構(gòu)為中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。萬(wàn)辰生物本次擬招股不超過3.84萬(wàn)股，擬募資6億元，將用于年產(chǎn)21000噸真姬菇工廠化生產(chǎn)項(xiàng)目、日產(chǎn)60噸真姬菇工廠化生產(chǎn)項(xiàng)目、食用菌良種繁育及工藝開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年-2019年，萬(wàn)辰生物的營(yíng)業(yè)收入分別為2.47億元、3.43億元、4.51億元，凈利潤(rùn)分別為0.16億元、0.35億元、0.92億元。

針對(duì)萬(wàn)辰生物上市委提出的主要問題有：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明實(shí)際控制人一致行動(dòng)協(xié)議的主要內(nèi)容，以及該協(xié)議對(duì)發(fā)行人控制權(quán)穩(wěn)定性產(chǎn)生的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人對(duì)個(gè)人（包括非法人實(shí)體）經(jīng)銷商的銷售收入占比較高。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明對(duì)個(gè)人經(jīng)銷商銷售、回款的內(nèi)部控制措施。請(qǐng)保薦人代表說(shuō)明報(bào)告期各期對(duì)個(gè)人經(jīng)銷商的核查過程，包括核查方式、核查標(biāo)準(zhǔn)、核查比例等,所獲取的核查證據(jù)是否支持核查結(jié)論。

3.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人綜合毛利率呈上升趨勢(shì)，毛利率變動(dòng)趨勢(shì)與同行業(yè)可比公司相比存在較大差異，其中真姬菇毛利率顯著高于同行業(yè)可比公司，請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明原因及合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

此外，萬(wàn)辰生物還需要對(duì)以下問題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書中補(bǔ)充披露實(shí)際控制人一致行動(dòng)協(xié)議的主要內(nèi)容和該協(xié)議對(duì)發(fā)行人控制權(quán)穩(wěn)定性產(chǎn)生的影響。請(qǐng)保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。