“晉商貸”涉嫌非法集資！實控人旗下新三板公司被卷入

近日，新三板公司亞夫農業(yè)的實控人郝曉海向公安機關投案，郝曉海旗下“晉商貸”網貸平臺或涉嫌非法集資。而掛牌公司也卷入其中，會計資料被調取，辦公場所已被查封。

據(jù)悉，晉商貸是山西比較出名的網貸平臺，在2016年曾創(chuàng)造過10天成交超5億元的盛況。值得一提的是，2016年6月，郝曉海通過受讓股份入主掛牌公司亞夫農業(yè)。

而另一家新三板公司的實控人，則因涉嫌虛開增值稅發(fā)票罪近日被刑拘。

亞夫農業(yè)卷入實控人案件

亞夫農業(yè)（832732）日前公告，近日太原市公安局發(fā)布警情通報，“晉商貸”網絡借貸平臺實際控制人、山西新晉商電子商務股份有限公司法定代表人郝曉海因涉嫌違法犯罪，于11月7日向太原市公安機關投案。太原市公安機關已立案開展偵查工作。

據(jù)媒體報道，晉商貸號稱山西第一網貸平臺，該平臺2016年吸金最瘋狂。根據(jù)網貸之家當時的統(tǒng)計，2016年11月5日至14日，晉商貸平臺每日成交量都超過4000萬元，10天吸金超過5億元。

但近期晉商貸已經出現(xiàn)了疲弱的跡象。

9月13日，晉商貸在官網發(fā)布投資者倡議書，聲稱近期因整個網貸行業(yè)嚴重流動性不足，大批借款人短期還款意愿降低及還款能力不足，給平臺經營造成了一定的影響。為避免引發(fā)不必要的社會影響，經與眾多投資者商議，眾多投資者一致倡議，平臺將對舊系統(tǒng)用戶按3%給予提現(xiàn)，剩余部分續(xù)投，期限12個月。

10月22日，晉商貸又發(fā)布了關于剝離不合規(guī)業(yè)務及舊系統(tǒng)兌付方案公告，公告表示，由于部分投資者不接受9月13日【投資者倡議書】續(xù)投，試行不暢，決定停止。并決定自2018年11月1日起開始全面正式執(zhí)行剝離業(yè)務兌付計劃。每月1日執(zhí)行新一期兌付，平臺將按比例兌付金額，直至全部兌付完成。

不過晉商貸實控人突然投案，涉嫌非法集資，而掛牌公司也卷入其中，令投資者一頭”霧水“。

兩周多之前，于10月30日，晉商貸平臺還曾發(fā)文向投資者感謝并致歉，表示會極力補償。

11月10日，太原市公安局發(fā)布公告，郝曉海因涉嫌違法犯罪，日前已被太原市公安機關采取刑事強制措施，案件正在進一步偵辦中。

涉案人員郝曉海持有亞夫農業(yè)1400萬股，占公司總股本的70%，是亞夫農業(yè)的法定代表人、控股股東、實際控制人和董事長。

亞夫農業(yè)表示，公司將積極配合司法機關的偵查工作。緊接著，掛牌公司就收到了會計資料調取的通知。

11月16日，亞夫農業(yè)公告稱，太原市公安局小店分局11月14日向公司下發(fā)《調取證據(jù)通知書》，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第五十四條之規(guī)定，太原市公安局小店分局偵辦的非法吸收公眾存款案需調取公司財務賬目等全部會計資料，包括財務賬本、金蝶KEY、銀行KEY、電子支付密碼器、公司公章、合同專用章、發(fā)票專用章、財務專用章、法定代表人簽名章和電腦主機。

同時，太原市公安局小店分局根據(jù)《查封決定書》查封了掛牌公司的辦公場所，并凍結了公司的銀行賬戶。亞夫農業(yè)稱公司目前處于停業(yè)狀態(tài)，解除查封的時間無法確定。 

亞夫農業(yè)的主辦券商光大證券因此發(fā)布公告指出，掛牌公司的持續(xù)經營能力存在重大不確定性。主辦券商并提示投資者注意投資風險。

郝曉海2016年入主亞夫農業(yè)

時間回到兩年多前，即2016年6月，郝曉海通過協(xié)議轉讓方式，以1元/股的價格受讓亞夫農業(yè)217.5萬股，占當時公司股本的36.25%。郝曉海由此成為掛牌公司的第一大股東，并成為實際控制人。

在收購亞夫農業(yè)時，郝曉?？刂频墓居惺畮准?，涉及P2P、煤炭批發(fā)經營等多個行業(yè)，山西新晉商主業(yè)就是P2P。其當時表示收購完成后，計劃利用亞夫農業(yè)平臺有效整合資源，改善掛牌的經營情況。

郝曉海入主后，亞夫農業(yè)主業(yè)仍為稻谷、小麥等農產品的種植、初加工及銷售，2017年新增自營“云食堂”農產品的銷售業(yè)務，大力推進線上互聯(lián)網平臺優(yōu)化營銷模式。不過，亞夫農業(yè)仍處于虧損狀態(tài)。

今年4月份，主辦券商發(fā)布公告指出，亞夫農業(yè)已持續(xù)虧損三年，公司未彌補虧損已達實收股本總額的三分之一，持續(xù)經營能力可能存在不確定性。主辦券商提示投資者注意投資風險。

郝曉海收購亞夫農業(yè)后，掛牌公司于2016年下半年實施了一次定增，認購對象為郝曉海兄弟倆，以及3名管理層，郝曉海斥資800萬元認購了800萬股。 2017年上半年，郝曉海又對掛牌公司進行了增持。

截至2018年6月30日，公司總股本為2000萬股，股東人數(shù)5戶，郝曉海的兄弟郝曉東持股20% 。其余3名管理層股東持股比例均低于5%。

▲亞夫農業(yè)2018年半年報股東情況

中恒安涉嫌虛開增值稅發(fā)票

新三板掛牌公司中恒安（872026）的老板，則因涉嫌虛開增值稅發(fā)票罪近日被刑拘。

11月15日，中恒安公告顯示，公司高管朱寧因涉嫌虛開增值稅發(fā)票罪于11月9日被刑事拘留。

據(jù)悉，朱寧是公司董事、財務總監(jiān)、董事會秘書，是公司實際控制人之一。

目前朱寧在積極配合公安機關調查，后續(xù)事項尚待公安機關的進一步結論。公司稱，上述事件暫未對公司的經營產生重大不利影響。

中恒安2017年8月掛牌新三板，掛牌以來沒有進行過定增融資，公司總股本為1070萬股。

截至2018年6月30日，公司股東人數(shù)為4戶，分別是南鵬、朱寧以及他們控制的兩家機構。南鵬、朱寧為夫妻關系，二人為公司的控股股東及實際控制人。

事實上，在新三板，已經有多起因虛開增值稅專用發(fā)票而被處罰的案例。

2016年8月12日，中銀國際證券發(fā)布風險提示公告指出，在對科陽新材持續(xù)督導的過程中，發(fā)現(xiàn)其存在因虛開增值稅專用發(fā)票，被司法機關追究刑事責任的情況。針對上述情況，公司向主辦券商隱瞞，未履行信息披露業(yè)務。

科陽新材公告顯示，當年7月7日，江蘇省金湖縣人民法院做出如下刑事判決：

（一）被告單位蕪湖科陽新材料股份有限公司犯虛開增值稅專用發(fā)票罪，判處罰金人民幣十二萬元。（罰金于判決生效后十日內繳納。）

（二）公司財務會計某某犯虛開增值稅專用發(fā)票罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年。（緩刑考驗期限，從判決確定之日起計算。）

（三）被告單位蕪湖科陽新材料股份有限公司退出的抵扣稅款23.46萬元予以沒收，上繳國庫。

久靈早教也曾被罰款。2017年7月12日，久靈早教發(fā)布公告稱，公司因存在購買虛開增值稅專用發(fā)票的行為，被罰款共計21.51萬元。

新三板公司沃頓股份被處罰的力度不小。今年7月10日，沃頓股份公告稱，公司因存在虛開增值稅發(fā)票偷稅的情況，收到了長沙稅務部門出具的行政處罰決定書，公司需補繳200余萬元稅款、110余萬元滯納金，并被罰款101萬元。

長沙國稅局對沃頓股份2013年至2016年期間的增值稅、企業(yè)所得稅情況進行了檢查。經查，公司在此期間所取得的部分增值稅發(fā)票為虛開發(fā)票，應補繳增值稅202萬余元，補繳企業(yè)所得稅32萬余元、滯納金110余萬元。據(jù)此，稅務部門認定公司存在偷稅行為，對公司罰款101萬元。

沃頓股份表示，需要補繳的稅款由收購前公司原實際控制人龔柯槐全部補繳，因此不會對公司目前的生產經營造成重大影響。