證監(jiān)會：新三板企業(yè)IPO時應按照首發(fā)信息披露準則對三類股東進行信息披露

2019/3/26 9:51:06 挖貝網(wǎng) 證監(jiān)會

挖貝網(wǎng) 3月26日消息，為進一步推動股票發(fā)行工作市場化、法治化改革，支持實體經濟發(fā)展，增強審核工作透明度，提高首發(fā)企業(yè)信息披露質量，便于各中介機構履職盡責，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部3月25日晚發(fā)布《首發(fā)業(yè)務若干問題解答》。

在解答中，針對新三板“三類股東”問題，發(fā)行監(jiān)管部要求，應該按照首發(fā)信息披露準則要對“三類股東”進行信息披露

下為相關解答全文：

問題６、發(fā)行人在新三板掛牌期間形成契約性基金、信托計劃、資產管理計劃等“三類股東”的，對于相關信息的核查和披露有何要求？

答：發(fā)行人在新三板掛牌期間形成三類股東持有發(fā)行人股份的，中介機構和發(fā)行人應從以下方面核查披露相關信息：

（1）中介機構應核查確認公司控股股東、實際控制人、第一大股東不屬于“三類股東”。

（2）中介機構應核查確認發(fā)行人的“三類股東”依法設立并有效存續(xù)，已納入國家金融監(jiān)管部門有效監(jiān)管，并已按照規(guī)定履行審批、備案或報告程序，其管理人也已依法注冊登記。

（3）發(fā)行人應根據(jù)《關于規(guī)范金融機構資產管理業(yè)務的指導意見》(銀發(fā)〔2018〕106號)披露“三類股東”相關過渡期安排，以及相關事項對發(fā)行人持續(xù)經營的影響。中介機構應當對前述事項核查并發(fā)表明確意見。

（4）發(fā)行人應當按照首發(fā)信息披露準則的要求對“三類股東”進行信息披露。中介機構應對控股股東、實際控制人，董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬，本次發(fā)行的中介機構及其簽字人員是否直接或間接在“三類股東”中持有權益進行核查并發(fā)表明確意見。

（5）中介機構應核查確認“三類股東”已作出合理安排，可確保符合現(xiàn)行鎖定期和減持規(guī)則要求。

新三板三類股東