新三板持續(xù)督導(dǎo)該怎么做——券商吐槽篇

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》1.6規(guī)定“全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)實行主辦券商制度。主辦券商應(yīng)當(dāng)對所推薦的掛牌公司履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)”，而且這是終身持續(xù)督導(dǎo)（只要沒有摘牌，就必須有對應(yīng)的持續(xù)督導(dǎo)主辦券商）。雖然主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板也有持續(xù)督導(dǎo)制度，但持續(xù)督導(dǎo)期限最長不超過3個會計年度，因此終身督導(dǎo)這一具有三板特色的制度便把券商和掛牌公司牢牢捆在了一起。掛牌公司出現(xiàn)問題，對其持續(xù)督導(dǎo)的券商一般都要“連坐”。

隨著監(jiān)管趨嚴(yán)，持續(xù)督導(dǎo)工作要求將更加嚴(yán)格，需要主辦券商不斷提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，加強(qiáng)對自身持續(xù)督導(dǎo)人員的培養(yǎng)、完善內(nèi)部流程制度的設(shè)計。同時，也意味著券商需要對掛牌公司提高督導(dǎo)要求和培訓(xùn)力度。

當(dāng)然，掛牌公司的董監(jiān)高，尤其是信息披露負(fù)責(zé)人（一般是董事會秘書或證券事務(wù)代表），更要認(rèn)清自身職責(zé)所在，一定要意識到公司由“非公眾公司”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;公眾公司”所帶來的深刻影響。董監(jiān)高、控股股東、實際控制人等角色，在公司治理、規(guī)范經(jīng)營、信息披露、投資者關(guān)系等方面，都需要有新的認(rèn)識，需要加強(qiáng)對新三板相關(guān)制度規(guī)則的深入學(xué)習(xí)。

身為三板從業(yè)人員，小盒很早就接觸到“持續(xù)督導(dǎo)”這個詞匯，而且近半年來還親身從事持續(xù)督導(dǎo)工作，對持續(xù)督導(dǎo)這項制度和工作的認(rèn)識也在逐漸加深。由于這項制度對整個三板市場來說都具有十分重要的意義，小盒近期計劃推出《持續(xù)督導(dǎo)該怎么做？》系列文章，今日推出第一篇——《持續(xù)督導(dǎo)該怎么做？——券商吐槽篇》。

本篇雖然文風(fēng)調(diào)侃戲謔，到處都是負(fù)能量，但需要提醒大家的是，幾乎文中的每一個例子在每家券商的持續(xù)督導(dǎo)工作中都會遇到不止一次，而且其中的很多問題都是典型問題。如果您是持續(xù)督導(dǎo)工作相關(guān)的人員，希望在您讀完本文后不只是哈哈一笑，更希望能引起您的一些思考。

下面進(jìn)入券商吐槽篇之正文——

前方高能預(yù)警

非戰(zhàn)斗人員請迅速離開！

話說股轉(zhuǎn)于2016年3月30日對各主辦券商下發(fā)了一份《關(guān)于開展主辦券商執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價工作有關(guān)問題的通知》，并且宣布以2016年4月1日作為首次月度評價的起始時間。這份傳說已久的“愚人節(jié)大禮”著實讓各主辦券商激（ru）動（zuo）不（zhen）已（zhan）。為了緩（fa）解（xie）情緒，一日，一小撮苦逼的持續(xù)督導(dǎo)員云集華山腳下，召開首屆吐槽大會。吐槽大會上，大家發(fā)言積極踴躍，終于找到了一個排解情緒的出口。

會長：我宣布，券商持續(xù)督導(dǎo)員吐槽大會，現(xiàn)在開始，大家開始吐槽吧！【鑼鼓喧天，鞭炮齊鳴，歡呼聲，尖叫聲都響起來~

臺下的情況：

我先說【舉手

我先說【舉雙手

我先說【朝遞話筒的美女拋媚眼

我先說【起身去搶話筒

我先說【自帶話筒……

我嗓門兒大，直接說

會長：一個一個輪流來吧，大伙兒不著急。

督導(dǎo)員1：有時候感覺我們要先對企業(yè)對接人員培訓(xùn)一下word軟件怎么用，比如四處尋找word轉(zhuǎn)成pdf的工具，后來我告訴他，07版本以上office應(yīng)該都可以直接把word另存為pdf的吧……

會長：還有這種問題，這也是持續(xù)督導(dǎo)工作的一項內(nèi)容嗎？

督導(dǎo)員2：是的呀，費(fèi)（hui）長！偶遇到的一個更辛（qi）苦（pa）的——年報文件的pdf版本都是先打印出來word版本，然后一頁一頁少（sao）描后變成pdf文件……一份年報少描了整整一個下午啊有木有……

督導(dǎo)員3：嗯，這類問題我也遇到過，有一次我在企業(yè)發(fā)給我的公告文件里修訂了一些問題，結(jié)果他們打電話問沒看到你說的問題??？？？我說“在文件右面啊”，他說“看不到啊”。我說“哦，先打開文件后在正文右側(cè)”，他說“我已經(jīng)打開了可是就是看不到啊，正文右側(cè)就是邊框了”。后來一想，我說“你的word窗口是不是沒有最大化”。過了五秒鐘，他說“哦，原來這樣子就可以看到了??！”

會長：我真是大開眼界啊，看來以后我們要把這項工作作為初始工作來做。

督導(dǎo)員4：我這邊的企業(yè)每次發(fā)來的公告文件一打開就亂亂的，后來才知道他們用的是WPS，WPS編輯的文件和微軟的Office不太兼容，不過這個倒也不能完全怪企業(yè)。他們說WPS正版是免費(fèi)的，節(jié)約成本。Office的話用盜版的還是正版的？正版的費(fèi)用好高的說，盜版的又有風(fēng)險。

會長：現(xiàn)在還有人用WPS？！

三四個督導(dǎo)員：是的啊，WPS也在不斷升級換代哦【支持國產(chǎn)軟件，從掛牌公司做起！

督導(dǎo)員5：我這邊遇到的問題都是低級錯誤啊，沒有一個是高級錯誤啊，比如監(jiān)事會決議公告的落款是董事會啊，比如董事會決議公告和股東大會通知公告里的董事會召開日期不是同一天啊，還有議案的序號直接從3跳到5啊，還有錯別字啊、各類語病啥的啊就不說了啊……

督導(dǎo)員6：我督導(dǎo)的掛牌公司是一家有鄉(xiāng)土氣息的公司，董秘是一位50來歲的大（a）姐（yi），大姐對電腦操作不太熟……

會長：唉，這些問題股轉(zhuǎn)公司的老（ling）師（dao）們知道嗎？？？【無奈臉

兩三個督導(dǎo)員：股轉(zhuǎn)肯定是知道才讓我們?nèi)探K身持續(xù)督導(dǎo)的。

督導(dǎo)員7：我督導(dǎo)的掛牌公司年報里對財務(wù)指標(biāo)大幅波動的原因分析時基本就是同樣的話用不同的表述方式改一下……

督導(dǎo)員8：我督導(dǎo)的企業(yè)年報第一次審核時批注了100多處錯誤……

督導(dǎo)員9：我跟企業(yè)信息披露負(fù)責(zé)人說那些日常的公告都有模板，具體內(nèi)容可以找?guī)追莨赊D(zhuǎn)網(wǎng)站上其他公司的公告照貓畫虎做出來，然后發(fā)給我審核修改。結(jié)果發(fā)給我的公告里面直接寫了其他公司的公司名稱和董監(jiān)高姓名，幸好我知道他們的幾個董監(jiān)高叫什么名字……

督導(dǎo)員10：我督導(dǎo)的企業(yè)的人屬于“笨而乖”類型的，態(tài)度很好，工作也比較配合，就是需要一顆幼兒園教師的耐心……

督導(dǎo)員11：我督導(dǎo)的企業(yè)人員太笨，屬于怎么教都教不會的那種，所以有些工作與其費(fèi)半天勁叫他們，還不如我們直接幫他們做，而且有時候發(fā)公告時間比較緊，叫他們做實在來不及……

會長：額，看來你倆都是保姆奶爸型的，有女朋友了嗎？建議在坐的姑娘們重點關(guān)注一下。

督導(dǎo)員12：我督導(dǎo)的企業(yè)人員不是十分配合，他們也還沒有遇到重要的事情提前跟我們溝通的習(xí)慣，經(jīng)常是事情做完了才跟我們說，搞的我們就比較被動。

督導(dǎo)員13：我這邊的公司對接的是一個證代，董秘是公司副總，平時不怎么管信息披露這些事情，但是證代級別太低，公司的一些投資啊實際控制人做質(zhì)押或者買賣股票這些事情他知道的都比較晚，或者壓根兒就不知道……我們這邊知道的就更晚了。

會長：這類企業(yè)要采取非（kong）常（he）手段來處理，要不然是個定時炸彈，而且最要命的是我們還不知道爆炸時間，說不定哪天就把我們給炸了。

督導(dǎo)員14：我這邊督導(dǎo)的公司的雖然是董秘，但他們內(nèi)部的關(guān)系不是很好，老板和財務(wù)總監(jiān)老覺得董秘跟我們?nèi)淌且换飪旱模行┦虑槎疾慌浜隙?hellip;…

會長：董秘跟我們是一伙兒的？！這還是第一次聽說。

督導(dǎo)員15：我督導(dǎo)的公司現(xiàn)在的情況不太好，董秘都準(zhǔn)備離職了，最近好長時間都不去公司了，老板說要等年報批完了才放他走。

會長：董秘批完年報就能走，我們批完年報也走不了啊……

督導(dǎo)員16：我這邊的企業(yè)好一些，但是會所太差了，審計報告一改再改……連企業(yè)那邊剛畢業(yè)入職的出納都能挑出好多個錯……

會長：趕緊跟企業(yè)建議換會所。

督導(dǎo)員17：我督導(dǎo)的公司去年被借殼了，公司的董監(jiān)高都換了，跟我們也不熟。但是他們這兩年的持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)用到現(xiàn)在還一直沒給我們呢……我們非常想跟他們解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議，可是又不太好說出口……

會長：那還能怎么說，硬著頭皮說唄。

督導(dǎo)員18：我這邊的公司也是有欠費(fèi)的情況，掛牌費(fèi)用就70萬，現(xiàn)在看來已經(jīng)是最低價了，但他們老板每次都要么說過兩天或者下周吧，要么說財務(wù)不在，還有說最近公司有個項目急需用錢要緩兩天，就這樣一直拖到了現(xiàn)在。我這兩天聯(lián)系他，手機(jī)到現(xiàn)在都還關(guān)機(jī)……

會長：說好的按照完工百分比分期付款呢？

督導(dǎo)員19：我督導(dǎo)的公司董秘是那種身兼數(shù)職的，既是財務(wù)總監(jiān)又是公司副總，也沒有個證代，水平還可以，就是太忙了，經(jīng)常聯(lián)系不上……

督導(dǎo)員20：我這邊的一家公司也比較類似，董事長說公司賬上只有10萬塊錢了……后來我也問了下律所和會所，結(jié)果他們的中介費(fèi)也還沒給呢……后來我們就跟企業(yè)開了一次會討論這件事，企業(yè)的董事長說要不你們給我們公司做一次定增吧，定增資金到賬了我們第一時間把欠款給你們付清！我頓時感到心中萬馬奔騰……

會長：這種企業(yè)你們也敢接？

督導(dǎo)員21：會長，我們能不能建議一下股轉(zhuǎn)，如果企業(yè)的董秘或者信息披露負(fù)責(zé)人確實不稱職或者勝任不了，我們能不能發(fā)一個風(fēng)險提示公告？

督導(dǎo)員22：是啊，我們持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)一年也就收10萬，根本覆蓋不了付出的成本承擔(dān)的風(fēng)險啊?，F(xiàn)在監(jiān)管又這么嚴(yán)，我們集體漲價吧？

會長：沉默不語，我沉默不語，只是靜靜地吐槽去……

督導(dǎo)員23：持續(xù)督導(dǎo)這項制度沒有胡蘿卜只有大棒啊，我們就是被大棒趕著的驢啊。股轉(zhuǎn)給我們公司扣點，我們公司給我們扣錢啊。我們能給掛牌公司扣什么呢？什么都扣不了啊，嗚嗚……

督導(dǎo)員24：現(xiàn)在負(fù)面清單里面規(guī)定了，連發(fā)個更正公告都要扣點，報送材料被反饋幾個問題也要扣點。我們有幾個錯別字就要扣錢，從小語文就不好，我這個月工資已經(jīng)不夠還房貸了啊，老婆的信用卡還要跟朋友借錢還啊。嗚嗚嗚……

督導(dǎo)員25：是啊，我一個人督導(dǎo)了9家公司……最近年報趕在了一起啊有木有！最近兩個月天天加班熬夜沒周末啊有木有！女票都要跟我吵架鬧分手了啊有木有！這日子沒法過了啊，嗚嗚嗚嗚……

會長及全體督導(dǎo)員：是啊，是啊，誰說不是啊，這日子沒法過了啊，嗚嗚嗚嗚嗚……

一分鐘

兩分鐘

十分鐘……

一起抱頭痛哭半小時后，大家陸續(xù)恢復(fù)了理智，擦干眼淚，彼此拍拍肩膀，加油打氣。

會長：同志們，今天，吐槽大會開的很成功，這是一次成功的大會，勝利的大會，團(tuán)結(jié)的大會！我宣布，首屆持續(xù)督導(dǎo)吐槽大會，現(xiàn)在，閉幕！

眾人各（zuo）回（niao）各（shou）家（san）。

注：文中觀點部分存在夸張成分，但大部分應(yīng)該都是券商的持續(xù)督導(dǎo)人員在實際工作中遇到的情況，請勿對號入座。雖然工作中經(jīng)常遇到各種各樣的奇葩事或者煩心事，但工作仍然要認(rèn)真做，生活仍然要認(rèn)真過。也歡迎券商和掛牌公司等讀者留言，對持續(xù)督導(dǎo)這一話題說出你的觀點。如果心情不好，就一起來吐槽吧~吐槽完繼續(xù)開開心心去拉磨！文章來源：微信公眾號新三板報道