新三板監(jiān)管升級:北京證監(jiān)局發(fā)函排查資金占用情況

中國網(wǎng)財經(jīng)6月7日訊(記者 金易子)中國網(wǎng)財經(jīng)記者從企業(yè)與券商處了解到，證監(jiān)會北京監(jiān)管局日前下發(fā)《關(guān)于排查全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司資金占用情況的通知》(下稱“《通知》”)。

《通知》指出，為進一步規(guī)范掛牌公司資金使用，防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移掛牌公司的資金及其他資源，決定對轄區(qū)內(nèi)掛牌公司資金占用情況進行排查。

據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)記者了解，目前江蘇、深圳、廣東、福建等地證監(jiān)局在陸續(xù)下發(fā)相關(guān)文件。

資金占用情況需逐一排查

目前，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司(以下簡稱掛牌公司)已完成2015年年度報告披露工作。《通知》指出，從年報分析情況看，掛牌公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用掛牌公司資金情況較為嚴重。

《通知》要求，相關(guān)證券公司對本公司截至2016年4月30日在北京轄區(qū)督導的全部掛牌公司相關(guān)情況進行排查。

對于排查內(nèi)容，《通知》指出，相關(guān)證券公司應(yīng)結(jié)合掛牌公司2015年年度報告、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況專項報告等資料，對督導公司資金占用情況進行逐一排查，排查內(nèi)容包括公司是否存在資金占用、2015年期初余額、2015年度占用累計發(fā)生額(按照占用主體分類)、2015年經(jīng)營性和非經(jīng)營占用發(fā)生額、2015年期末余額等。

《通知》于6月6日印發(fā)，要求相關(guān)證券公司在6月13日下班前將書面報告(蓋公司公章)報送北京證監(jiān)局，自查表電子版發(fā)送北京證監(jiān)局聯(lián)系人郵箱。

新三板屢現(xiàn)違規(guī)占款

據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)記者了解，資金占用問題一直備受監(jiān)管層關(guān)注。早在去年年末，全國股轉(zhuǎn)公司公司業(yè)務(wù)部就組織開展掛牌公司資金占用專項自查工作。而在今年的年報披露時，監(jiān)管層要求會計師事務(wù)所對掛牌公司2015年度控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方資金占用情況出具專項意見。

此外，據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)記者不完全統(tǒng)計，近一個月以來，就有15家掛牌公司因大股東、關(guān)聯(lián)方等違規(guī)占款收到當?shù)刈C監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書。

例如，志能祥贏6月3日收到證監(jiān)會北京監(jiān)管局警示函。根據(jù)公告，2015年7月公司將1.1億元資金打入控股股東天津建龍鋼鐵實業(yè)有限公司賬戶，作為共同投資款擬投資地方某農(nóng)商銀行，該事項發(fā)生時未經(jīng)董事會、股東大會決策程序，亦未履行信息披露義務(wù)，違反相關(guān)規(guī)定。

同日，國順投資也收到了證監(jiān)會北京證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書。公告顯示，北京監(jiān)管局在對公司進行資金占用情況專項檢查發(fā)現(xiàn)，2015 年度，公司董事長馮軍累計向公司拆借資金1544萬元， 此類資金拆借未履行相關(guān)審批程序及信息披露義務(wù)。

“去年年末開始部分掛牌公司由于缺少對相關(guān)法規(guī)的了解等各種原因而出現(xiàn)違規(guī)占款的問題，引起監(jiān)管層重視。” 一家券商場外市場部負責人告訴記者，資金占用肯定是今年監(jiān)管重點之一。