這11條“雷區(qū)”一個(gè)都不能碰 否則將遭股轉(zhuǎn)系統(tǒng)強(qiáng)制摘牌

挖貝網(wǎng)訊 10月21日消息，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)今日公開(kāi)發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司股票終止掛牌實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱：摘牌意見(jiàn)稿），就新三板終止掛牌制度提出詳細(xì)規(guī)則，并向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)?！墩埔庖?jiàn)稿》中，股轉(zhuǎn)公司詳細(xì)列出新三板公司將被強(qiáng)制摘牌的11條“雷區(qū)”。

《摘牌意見(jiàn)稿》指出，制定摘牌制度是為了明確掛牌公司股票終止掛牌的情形和程序，建立常態(tài)化、市場(chǎng)化的退出機(jī)制，保護(hù)投資者合法權(quán)益?！墩埔庖?jiàn)稿》中對(duì)主動(dòng)摘牌情形、流程，被強(qiáng)制摘牌的情形和流程分別進(jìn)行詳細(xì)規(guī)劃。

其中，出現(xiàn)掛牌公司股東大會(huì)決定主動(dòng)申請(qǐng)終止其股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌；中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)其公開(kāi)發(fā)行股票并在證券交易所上市，或證券交易所同意其股票上市；掛牌公司股東大會(huì)決議解散；掛牌公司因新設(shè)合并或者吸收合并，不再具有獨(dú)立主體資格并被注銷這四種情況之一的掛牌公司應(yīng)該向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)主動(dòng)申請(qǐng)摘牌。

被強(qiáng)制摘牌中，出現(xiàn)未能披露定期報(bào)告、信息披露不可信、重大違法、欺詐掛牌、多次違法違規(guī)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存疑、公司治理不健全（參照掛牌條件）、無(wú)主辦券商督導(dǎo)、被依法強(qiáng)制解散、被法院宣告破產(chǎn)、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他強(qiáng)制終止掛牌情形的11種情況之一的掛牌公司將被強(qiáng)制摘牌。

附：強(qiáng)制摘牌的情形細(xì)則

第十三條 掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司按規(guī)定終止其股票掛牌：

（一）【未能披露定期報(bào)告】未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告并自期滿之日起兩個(gè)月內(nèi)仍未披露年度報(bào)告或半年度報(bào)告；

（二）【信息披露不可信】最近兩個(gè)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告均被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

（三）【重大違法】受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰并在行政處罰決定書(shū)中被認(rèn)定構(gòu)成重大違法行為，或者被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法移送公安機(jī)關(guān)；

（四）【欺詐掛牌】 因欺詐掛牌受到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司紀(jì)律處分；

（五）【多次違法違規(guī)】最近三十六個(gè)月內(nèi)累計(jì)受到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司三次紀(jì)律處分；

（六）【持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存疑】存在《<中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1324號(hào)-持續(xù)經(jīng)營(yíng)>應(yīng)用指南》中列舉的影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的相關(guān)事項(xiàng)，且有下列情形之一的：

1．最近兩個(gè)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告均不能以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制假設(shè)；

2．最近兩個(gè)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告均被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存在不確定性的意見(jiàn)；

3．連續(xù)兩年被主辦券商出具了持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存在不確定性的意見(jiàn)。

（七）【公司治理不健全-參照掛牌條件】不能依法召開(kāi)股東大會(huì)或者不能形成有效決議，在十二個(gè)月內(nèi)不能恢復(fù)的；

（八）【無(wú)主辦券商督導(dǎo)】與主辦券商解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議，且未能在三個(gè)月內(nèi)與其他主辦券商簽署持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議的；

（九）【強(qiáng)制解散】被依法強(qiáng)制解散；

（十）【宣告破產(chǎn)】被法院宣告破產(chǎn)；

（十一）【兜底條款】全國(guó)股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他強(qiáng)制終止掛牌情形。

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