股轉(zhuǎn)系統(tǒng)連發(fā)7條監(jiān)管公告 鑫甬生物拖累券商律所會(huì)所皆被罰

10月28日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)連發(fā)7條監(jiān)管公告，對(duì)掛牌公司鑫甬生物及其主辦券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所，通海絨業(yè)及其主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行處罰，要求提交書(shū)面承諾。

公告顯示，鑫甬生物于2013年11月7日與平安鄞州支行簽訂平銀鄞州額保字20131108第006-1號(hào)《最高額保證擔(dān)保合同》，鑫甬生物作為債務(wù)人寧波申山新材料科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“寧波申山”)的保證人，向平安銀行鄞州支行提供最高額連帶責(zé)任保證，寧波申山為公司受同一控制人控制的關(guān)聯(lián)方。保證范圍為債務(wù)人所應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)(包括或有債務(wù))本金人民幣6000萬(wàn)元中的3000萬(wàn)元，以及相應(yīng)的利息、復(fù)利、罰息及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。以上事項(xiàng)公司未在公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)中披露。

國(guó)海證券作為鑫甬生物的主辦券商，未核查到該關(guān)聯(lián)方擔(dān)保合同，導(dǎo)致公司未按相關(guān)要求進(jìn)行信息披露。北京中銀(深圳)律師事務(wù)(以下簡(jiǎn)稱“中銀律所”)所作為鑫甬生物推薦掛牌律所，未能勤勉盡責(zé)，未核查到該關(guān)聯(lián)方擔(dān)保事項(xiàng)。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱“天健會(huì)所”)作為鑫甬生物申報(bào)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，未勤勉盡責(zé)，未核查到該關(guān)聯(lián)方擔(dān)保事項(xiàng)。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)決定，對(duì)鑫甬生物及時(shí)任公司董事長(zhǎng)林波平、董事會(huì)秘書(shū)張文宇，國(guó)海證券，中銀律所及天健會(huì)所采取提交書(shū)面承諾的自律監(jiān)管措施。

公告顯示，2013年通海絨業(yè)累計(jì)將604萬(wàn)元拆借給實(shí)控人田其生，截至2013年年末已歸還全部借款9072萬(wàn)元(初期余額8468萬(wàn)元)；2014年公司累計(jì)將863萬(wàn)元拆解給田其生，截至2014年末田其生已歸還全部借款863萬(wàn)元；2015年1-3月公司累計(jì)向田其生拆出918萬(wàn)元，截止2015年3月31日田其生已歸還291萬(wàn)元，截止2015年4月10日，田其生已全部歸還剩余全部占款。

通海絨業(yè)在公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)中未對(duì)關(guān)聯(lián)方往來(lái)的發(fā)生額進(jìn)行具體披露，同時(shí)在《財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告》附注中，未對(duì)關(guān)聯(lián)方往來(lái)的發(fā)生額進(jìn)行具體披露。

五礦證券作為通海絨業(yè)的主辦券商，對(duì)其信批完整性負(fù)有責(zé)任，未能勤勉盡責(zé)，違反相關(guān)規(guī)定。北京天圓全會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱“天園會(huì)所”)作為通海絨業(yè)推薦掛牌會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)其信批完整性負(fù)有責(zé)任，未能勤勉盡責(zé)，違反相關(guān)規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)決定，對(duì)通海絨業(yè)及其董事長(zhǎng)田其生、董秘崔永永，五礦證券及天園會(huì)所給予提交書(shū)面承諾的自律監(jiān)管措施。