違規(guī)占款行為打擊力度趨嚴(yán) 新三板5天9家公司被行政監(jiān)管

監(jiān)管層對新三板公司的違規(guī)占款行為打擊力度正在趨嚴(yán)。

10月20日至25日江蘇省內(nèi)9家新三板公司接連在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告稱，因關(guān)聯(lián)方、股東資金占用的違規(guī)行為，而被江蘇證監(jiān)局采取行政監(jiān)管措施，其中，金馬揚名及實控人被采取責(zé)令改正措施;另外8家公司被出具警示函。截至目前，今年江蘇證監(jiān)局一共對13家新三板公司采取了行政監(jiān)管措施。

值得注意的是，已有公司可能因此面臨“降級”。如受上述措施影響，玖隆再生10月24日披露，公司可能由創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層的風(fēng)險提示公告。

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具體來看，除了金馬揚名被責(zé)令改正外，10月20日至25日被出具警示函的8家公司分別為利特爾、康生股份、德運塑業(yè)、永創(chuàng)醫(yī)藥、鼎陽電力、標(biāo)榜新材、華生基因和玖隆再生。

江蘇證監(jiān)局責(zé)令上述9家公司及時整改：切實完善內(nèi)部控制制度并嚴(yán)格執(zhí)行，采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。

另有四家公司今年亦被江蘇證監(jiān)局出具警示函，今年4月，中天利、華宏醫(yī)藥、海特股份亦因違規(guī)占資問題分別被江蘇證監(jiān)局出具警示函。潤泰股份則在今年7月收到相關(guān)警示函。

從這些新三板公司違規(guī)占用資金的金額看，規(guī)模從1000萬元至1億元不等，其中康生股份違規(guī)占用資金最少，關(guān)聯(lián)方占資1000萬元;鼎陽電力違規(guī)占用資金最多，其兩家關(guān)聯(lián)方合計占資11514.5萬元。

事實上，上述行政監(jiān)管措施對已處于創(chuàng)新層或未來寄望進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司存在不小影響，玖隆再生便是典型案例。10月24日公告稱，公司于10月19日收到中國證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局《關(guān)于對蘇州玖隆再生科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，對公司采取出具警示函措施的決定。

資金占用等為自查重點

玖隆再生公告披露，依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法 (試行)》 (以下簡稱《試行辦法》)第十二條相關(guān)規(guī)定，玖隆再生已不滿足創(chuàng)新層的維持條件，因此將可能于2017年5月底由股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

《試行辦法》第十二條規(guī)定，進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司所需滿足的條件之一為，最近12個月不存在：掛牌公司或其控股股東、實際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)、交易違規(guī)等行為被全國股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函、責(zé)令改正、限制證券賬戶交易等自律監(jiān)管措施合計3次以上的，或者被全國股轉(zhuǎn)公司等自律監(jiān)管機構(gòu)采取了紀(jì)律處分措施等情形。

資料顯示，近年來，隨著新三板掛牌公司總數(shù)突破9000家，江蘇本地新三板企業(yè)亦迅速增長。截至今年9月底，全省新三板掛牌公司已達(dá)1100余家，數(shù)量僅次于廣東和北京，在快速發(fā)展的同時，各種問題也頻繁暴露，記者獲悉，此次被監(jiān)管的僅是一部分。江蘇證監(jiān)局表示，將繼續(xù)加大監(jiān)管力度，對損害公司其他股東利益、信息披露違規(guī)等問題，堅決予以查處。

據(jù)了解，近期新三板公司受到密集監(jiān)管的背景或源于，今年8月各券商收到的《相關(guān)自查工作的通知》。記者從某主辦券商處獲得的通知顯示：本次自查對象包括：1、資金占用、2015年年報和2016年半年報檢查等專項工作中涉及的掛牌公司、主辦券商等;2、2015年以來暴露出來的違法違規(guī)、不規(guī)范問題以及風(fēng)險事件所涉及的相關(guān)市場主體等。

自查重點層面則包括：資金占用、2015年年報和2016年半年報檢查等專項檢查反饋的問題，逐項采取的整改措施等;掛牌公司申請掛牌時是否存在財務(wù)造假、帶病申報等問題，以及中介機構(gòu)勤勉盡責(zé)情況。