新三板創(chuàng)新層股東不超200人可發(fā)可轉(zhuǎn)債 符合條件公司幾許？

9月22日晚，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司在官方網(wǎng)站發(fā)布由上海證券交易所、深圳證券交易所、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司聯(lián)合制定的《創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司非公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》（下稱：《可轉(zhuǎn)債細(xì)則》），并自發(fā)布之日起施行。

《可轉(zhuǎn)債細(xì)則》規(guī)定，新三板創(chuàng)新層企業(yè)可進(jìn)行可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行。上交所、深交所為可轉(zhuǎn)換債券提供掛牌轉(zhuǎn)讓及信息披露服務(wù)。

值得注意的是，《可轉(zhuǎn)債細(xì)則》對(duì)發(fā)行人的股東人數(shù)進(jìn)行了嚴(yán)格限制，其中提到，可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行前，發(fā)行人股東人數(shù)不超過(guò)200人?？赊D(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股后股東人數(shù)不得超過(guò)200人。

挖貝網(wǎng)根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)梳理發(fā)現(xiàn)，目前新三板11584家掛牌公司中，創(chuàng)新層公司共有1377家，截止2017年6月30日，株百股份（834898.OC）、齊魯銀行（832666.OC）等208家公司股東戶數(shù)超過(guò)200，景尚旅業(yè)（830944.OC）、派諾科技（831175.OC）、福昕軟件（832422.OC）等1169家公司股東在200人以內(nèi)（含200）。（文末附詳細(xì)名單）

值得注意的是，《可轉(zhuǎn)債細(xì)則》中所稱創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司，是指符合《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（下稱：《指導(dǎo)意見(jiàn)》）規(guī)定的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司，即從事高新技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，或者具有創(chuàng)新業(yè)態(tài)、創(chuàng)新商業(yè)模式的中小型公司。按此規(guī)定，新三板創(chuàng)新層中能進(jìn)行可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的企業(yè)數(shù)量在1169家基礎(chǔ)上會(huì)再減少。

另外，《可轉(zhuǎn)債細(xì)則》針對(duì)發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的情況，在轉(zhuǎn)股、信息披露等各方面做出詳細(xì)規(guī)定，挖貝網(wǎng)摘錄如下：

關(guān)于募集用途：發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，募集說(shuō)明書(shū)中約定的轉(zhuǎn)股條款、募集資金用途等，應(yīng)當(dāng)符合全國(guó)股轉(zhuǎn)公司關(guān)于股票發(fā)行的相關(guān)監(jiān)管要求。

關(guān)于停復(fù)牌：發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，如發(fā)生股票暫停轉(zhuǎn)讓情形的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向上交所或深交所申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換債券停牌；如發(fā)生股票恢復(fù)轉(zhuǎn)讓情形的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向上交所或深交所申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換債券復(fù)牌。

關(guān)于轉(zhuǎn)股：發(fā)行人申請(qǐng)轉(zhuǎn)股時(shí)為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，應(yīng)當(dāng)委托主辦券商代為辦理轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)。發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，可轉(zhuǎn)換債券持有人申請(qǐng)轉(zhuǎn)股前，應(yīng)當(dāng)開(kāi)通全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)合格投資者公開(kāi)轉(zhuǎn)讓權(quán)限。

發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，按以下流程辦理可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)：

（一）發(fā)行人收到上交所發(fā)送的有效轉(zhuǎn)股申報(bào)記錄后，應(yīng)當(dāng)于5個(gè)交易日內(nèi)通過(guò)其委托的主辦券商向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)股，并提交以下材料：1.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股申請(qǐng)報(bào)告。申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)載明可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)股價(jià)格、觸發(fā)轉(zhuǎn)股的條件、申報(bào)轉(zhuǎn)股的債券持有人情況和申報(bào)轉(zhuǎn)股情況以及是否存在不得轉(zhuǎn)股的情形；2.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股明細(xì)表。轉(zhuǎn)股明細(xì)表應(yīng)當(dāng)載明申報(bào)轉(zhuǎn)股且符合轉(zhuǎn)股條件的可轉(zhuǎn)換債券持有人、轉(zhuǎn)股價(jià)格、擬注銷(xiāo)的可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量和擬辦理新增股份登記的數(shù)量；3.主辦券商及發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)對(duì)轉(zhuǎn)股明細(xì)表內(nèi)容的合法合規(guī)性和準(zhǔn)確性出具意見(jiàn)。

（二）符合轉(zhuǎn)股條件的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司向發(fā)行人和中國(guó)結(jié)算出具轉(zhuǎn)股登記確認(rèn)函；不符合轉(zhuǎn)股條件的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司將相關(guān)結(jié)果通知發(fā)行人和中國(guó)結(jié)算。

（三）全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具轉(zhuǎn)股登記確認(rèn)函的，中國(guó)結(jié)算對(duì)此前已做凍結(jié)處理的可轉(zhuǎn)換債券份額進(jìn)行記減；不符合轉(zhuǎn)股條件的，中國(guó)結(jié)算對(duì)此前已做凍結(jié)處理的可轉(zhuǎn)換債券份額解除凍結(jié)。

如因期間司法凍結(jié)、司法扣劃等原因?qū)е乱褍鼋Y(jié)可轉(zhuǎn)換債券份額部分記減失敗的，中國(guó)結(jié)算按照實(shí)際可記減份額予以記減；對(duì)于已凍結(jié)可轉(zhuǎn)換債券份額全部記減失敗的，中國(guó)結(jié)算對(duì)該筆轉(zhuǎn)股申報(bào)做失敗處理。

（四）發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于收到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具的轉(zhuǎn)股登記確認(rèn)函后，向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)辦理股份登記。

可轉(zhuǎn)換債券份額不存在記減失敗情況的，中國(guó)結(jié)算根據(jù)發(fā)行人提交的股份登記申請(qǐng)，按照新增股份登記相關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)股股份登記；可轉(zhuǎn)換債券份額存在部分記減失敗情況的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照前款第（一）、（二）、（四）項(xiàng)程序重新辦理轉(zhuǎn)股。

（五）發(fā)行人應(yīng)當(dāng)委托主辦券商將可轉(zhuǎn)換債券的記減和轉(zhuǎn)股情況，及時(shí)告知可轉(zhuǎn)換債券的受托管理人和主承銷(xiāo)商。

關(guān)于信息披露：發(fā)行人及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照上交所或深交所的有關(guān)規(guī)定，以及募集說(shuō)明書(shū)的約定履行信息披露義務(wù)。發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，發(fā)行人及其他信息披露義務(wù)人還應(yīng)當(dāng)按照全國(guó)股轉(zhuǎn)公司的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

發(fā)行人披露的年度報(bào)告和中期報(bào)告除符合上交所或深交所全國(guó)股轉(zhuǎn)公司的有關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）股東人數(shù)和前10大股東持股比例；（二）轉(zhuǎn)股價(jià)格及其歷次調(diào)整或者修正情況；（三）可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后累計(jì)轉(zhuǎn)股情況；（四）前十名可轉(zhuǎn)換債券持有人的名單和持有量；（五）可轉(zhuǎn)換債券贖回和回售情況（如有）；（六）募集說(shuō)明書(shū)約定的契約條款履行情況（如有）；（七）上交所規(guī)定的其他事項(xiàng)。

發(fā)行人除按照有關(guān)規(guī)定履行臨時(shí)信息披露義務(wù)外，出現(xiàn)以下情形時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上交所或深交所提交并披露臨時(shí)報(bào)告：（一）因增資、送股、派息、分立及其他原因引起股份變動(dòng)，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格，或者依據(jù)募集說(shuō)明書(shū)約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格修正條款向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格；（二）發(fā)行人發(fā)生股份被暫停轉(zhuǎn)讓或者終止轉(zhuǎn)讓等重大變化；（三）可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換債券開(kāi)始轉(zhuǎn)股前公司股份總額10%；（四）發(fā)生可能導(dǎo)致債券持有人無(wú)法轉(zhuǎn)股的情形；（五）觸發(fā)募集說(shuō)明書(shū)約定的契約條款；（六）可能對(duì)可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)讓價(jià)格或者對(duì)投資者作出投資決策產(chǎn)生較大影響的其他重大事項(xiàng)；（七）上交所或深交所規(guī)定的其他情形。發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)于全國(guó)股轉(zhuǎn)公司指定信息平臺(tái)披露上述內(nèi)容。

發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，可轉(zhuǎn)換債券持有人因行使轉(zhuǎn)股權(quán)增持發(fā)行人股份的，或者導(dǎo)致發(fā)行人第一大股東或?qū)嶋H控制權(quán)發(fā)生變化的，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行《非上市公眾公司收購(gòu)管理辦法》規(guī)定的信息披露義務(wù)及其他義務(wù)。

發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每次新增股份登記完成后2個(gè)交易日內(nèi)于上交所或深交所披露轉(zhuǎn)股實(shí)施結(jié)果公告。公告應(yīng)當(dāng)包括轉(zhuǎn)股前后可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量、股東人數(shù)、總股本、前10大股東以及持股10%以上股東的變化情況等內(nèi)容。發(fā)行人為全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)于全國(guó)股轉(zhuǎn)公司指定信息披露平臺(tái)披露轉(zhuǎn)股實(shí)施結(jié)果公告。

以下為1169家股東人數(shù)不超過(guò)200人（含）的新三板創(chuàng)新層企業(yè)名單：