周運(yùn)南：新三板首現(xiàn)終身市場禁入罰單

 7月12日晚間，新三板掛牌企業(yè)山東新綠食品股份有限公司（ST新綠，834632）董事會(huì)先后發(fā)布關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)公司行政處罰及市場禁入事先告知書的公告。

公告稱公司于2018年7月11日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（處罰字【2018】63號(hào)）： 

一、違規(guī)事項(xiàng)

1、公司申請(qǐng)股份公開掛牌轉(zhuǎn)讓過程中披露文件存在虛假記載

（1）公司在申請(qǐng)股份公開掛牌轉(zhuǎn)讓過程中所披露的文件；

（2）披露文件存在虛假記載；

2、公司披露的2015年年度報(bào)告存在虛假記載

（1）虛增2015年主營業(yè)務(wù)收入；

（2）虛增期末固定資產(chǎn)原值2728萬元；

（3）隱瞞期末負(fù)債；

（4）隱瞞2015年關(guān)聯(lián)方資金往來發(fā)生額；

3、公司披露的臨時(shí)報(bào)告存在虛假記載

（1）公司披露的《關(guān)于山東新綠股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)說明》存在虛假記載；

（2）公司披露的董事會(huì)決議內(nèi)容與事實(shí)不符；

（3）公司披露的關(guān)聯(lián)方資金占用歸還情況與事實(shí)不符；

4、公司未按規(guī)定披露大股東股權(quán)質(zhì)押信息；

二、受到的監(jiān)管措施

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，作出如下決定：

1、對(duì)新綠股份給予警告，并處以六十萬元罰款。

2、對(duì)張永勝、張從光、孫志旭、陳星給予警告，并分別處以十萬元罰款。

3、對(duì)趙鑫慷、韓廣星、陳文軒、趙炯、李飛、李蘭濤、蔡磊、李金、邵文海、張欽城、李皓月、盧運(yùn)東、尤華東給予警告，并分別處以三萬元罰款。

依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款和第三款的規(guī)定，我會(huì)擬決定：對(duì)陳思給予警告，并處以三十萬元罰款。

根據(jù)《證券法》第二百三十條、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條及《證券市場禁入規(guī)定》第三條、第五條、第六條，我會(huì)擬決定：對(duì)陳思采取終身證券市場禁入措施。

隨后，公司主辦券商海通證券在12日晚間也發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告，公告中提示：根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第三十二條、第四十二條及《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰聽證規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，上述擬被處罰的主體享有陳述和申辯的權(quán)利，新綠股份、陳思、張永勝、張從光、孫志旭、陳星還可以要求聽證。對(duì)于上述擬被處罰的主體提出的事實(shí)、理由和證據(jù)，經(jīng)證監(jiān)會(huì)復(fù)核成立的，證監(jiān)會(huì)將予以采納。若放棄陳述、申辯和聽證的權(quán)利，證監(jiān)會(huì)將按照上述事實(shí)、理由和依據(jù)作出正式的行政處罰和市場禁入的決定。公司已接受中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)所采取的行政處罰及市場禁入事先告知書，不申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟。

主辦券商海通證券鄭重提醒廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)重點(diǎn)提醒：公司未在2018年6月30日前按照規(guī)定披露年度報(bào)告，公司股票存在被終止掛牌的風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)全國股轉(zhuǎn)官網(wǎng)資料顯示，新綠股份于2015年12月15日正式掛牌新三板，實(shí)際控制人為陳星，公司主要從事肉牛育肥、屠宰以及牛肉類產(chǎn)品的加工、銷售，具有獨(dú)立完整的采購、養(yǎng)殖、屠宰加工和銷售等業(yè)務(wù)體系。

掛牌時(shí)公司股東中機(jī)構(gòu)云集，其中不乏知名機(jī)構(gòu)，公司22名股東，只有5名自然人陳星、盧運(yùn)東、韓廣星、尹為民、邵文海，其他17名股東均為投資機(jī)構(gòu)。

再回看證監(jiān)會(huì)的處罰公告，對(duì)公司的實(shí)控人、董事、監(jiān)事及高管等17人處以3萬到30萬元不等的罰款，基本一網(wǎng)打盡了公司的董監(jiān)高。

最為嚴(yán)厲的是，證監(jiān)會(huì)決定陳思采取終身證券市場禁入措施，這在新三板歷史上可是第一例了。

陳思何許人也，筆者查閱公司公開轉(zhuǎn)讓說明書發(fā)現(xiàn)，2011年2月10日，新綠有限作出股東會(huì)決議，同意赤澤壽將其持有新綠有限50.00%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給陳思。2011年11月13日，新綠有限召開董事會(huì)會(huì)議，同意綠安進(jìn)出口公司將其持有新綠有限的221.00萬股股權(quán)以每股1元的價(jià)格分別轉(zhuǎn)讓給陳思176.80萬股、盧運(yùn)東26.52萬股、韓廣星17.68萬股，至此陳思持有公司90%的股權(quán)。2011年11月28日，新綠有限作出股東會(huì)決議，同意陳思將其持有新綠有限397.80萬股股權(quán)轉(zhuǎn)讓給陳星，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為397.80萬元，從此陳星開始持有公司90%的股權(quán)。

同時(shí)發(fā)現(xiàn)，公司曾在2017年8月30日發(fā)布的公告：目前正在進(jìn)行財(cái)務(wù)自查及整改，并積極配合證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，公司控股股東和實(shí)際控制人陳星先生與莒南鴻潤食品有限公司、山東綠潤食品有限公司、山東綠安進(jìn)出口有限公司、北京綠潤食品有 限公司、湖北綠潤食品有限公司、山東綠色樂園食品有限公司、莒南縣永旺肉牛養(yǎng)殖專業(yè)合作社的實(shí)際控制人陳思先生為父子關(guān)系，從2007年至2015 年12月31日期間，公司向上述關(guān)聯(lián)方累計(jì)拆出資金人民幣 67,486.26萬元，上述關(guān)聯(lián)方累計(jì)償還資金人民幣58,436.25 萬元，截至2015年12月31日，公司應(yīng)收上述關(guān)聯(lián)方資金余額為人民幣9,050.02萬元。

至此筆者終于明白為什么證監(jiān)會(huì)只對(duì)實(shí)際控制人陳星給予警告并處總計(jì)四十萬元罰款的處罰，卻對(duì)公司實(shí)控人陳星之父陳思采取終身證券市場禁入的嚴(yán)厲處罰。

一家造假的企業(yè)竟然可以瞞過云集的知名機(jī)構(gòu)，瞞過明星做市券商，所以筆者一直認(rèn)為亂象就必須用重典，這是新三板的第一例，但筆者相信很快就會(huì)有第二第三例。

筆者認(rèn)為唯有堅(jiān)持嚴(yán)厲監(jiān)管才能凈化新三板市場，才能提升新三板整體質(zhì)地，才能保證新三板健康有序地良性發(fā)展。

7月13日，證監(jiān)會(huì)在“證監(jiān)會(huì)發(fā)布”中指出：信息披露制度是我國證券法律體系對(duì)發(fā)行人、上市公司及其他信息披露義務(wù)主體進(jìn)行規(guī)范和管理的主要制度之一，是我國資本市場的重要基礎(chǔ)制度，相關(guān)信息披露義務(wù)人依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，對(duì)投資人分析證券投資價(jià)值、判斷投資風(fēng)險(xiǎn)具有極為重要的意義。有的上市公司出于粉飾業(yè)績、炒高股價(jià)等目的，披露虛假的經(jīng)營和財(cái)務(wù)信息，有的信息披露義務(wù)人隱瞞重大事項(xiàng)，侵害中小股東的知情權(quán)，嚴(yán)重違反市場“三公”原則，侵犯了廣大中小投資者的合法權(quán)益，侵蝕資本市場健康發(fā)展的誠信基石，造成了極其惡劣的影響。我會(huì)對(duì)信息披露違法行為始終保持高壓態(tài)勢，一旦發(fā)現(xiàn)必將果斷亮劍，重拳出擊，堅(jiān)決查處信息披露違法行為并依法追究相關(guān)行為人的責(zé)任。