韓國(guó)支持中小企業(yè)融資啟示錄

　　Revelation from Korean experience of supporting small and

　　middle sized enterprises’ inance

　　文/邢寶星

　　韓國(guó)中小企業(yè)約占其企業(yè)總數(shù)的95%，提供著80%的就業(yè)崗位，是韓國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)穩(wěn)定的堅(jiān)實(shí)根基。韓國(guó)中小企業(yè)所面臨的問(wèn)題與我國(guó)很相似，在創(chuàng)業(yè)、成長(zhǎng)、發(fā)展的過(guò)程中，也被“融資難、研發(fā)難、銷(xiāo)路難”等問(wèn)題困擾。但韓國(guó)在扶持中小企業(yè)發(fā)展方面創(chuàng)造出了新的模式，演繹出了一幕“韓國(guó)啟示錄”。

　　四點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)

　　經(jīng)驗(yàn)一：建立健全中小企業(yè)融資的法律體系

　　韓國(guó)政府于1986年頒布實(shí)施了《中小企業(yè)支援法》。1995年，韓國(guó)政府將已有的各類(lèi)中小企業(yè)的基本制度綜合為“中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)振興基金”和“中小企業(yè)共濟(jì)事業(yè)基金”兩個(gè)中小企業(yè)資金支持制度，這些法規(guī)條例對(duì)中小企業(yè)主管機(jī)構(gòu)的設(shè)立和職能及其服務(wù)輔導(dǎo)的范圍方式、中小企業(yè)的融資與保證、稅捐減免、公共工程的配合發(fā)展等方面做出了具體而明確的規(guī)定。以中小企業(yè)共濟(jì)制度為例，該制度按照相互保證、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則，借助成員之間互助的力量，在無(wú)須動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保下，取得銀行貸款。

　　經(jīng)驗(yàn)二：“官民合作”推動(dòng)中小企業(yè)融資

　　首先，適時(shí)改變政府扶持策略。當(dāng)前，韓國(guó)政府根據(jù)企業(yè)面對(duì)的不是區(qū)域市場(chǎng)或本國(guó)市場(chǎng)，而是全球市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為強(qiáng)化本國(guó)中小企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，改變政府單邊扶植政策，加大了民間機(jī)構(gòu)的參與力度，充分發(fā)揮它們的資源和能力，使中小企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)節(jié)功能，自主提高自身競(jìng)爭(zhēng)力。

　　其次，“官民合作”加大融資支持力度。韓國(guó)政府為了不影響民間機(jī)構(gòu)的能力和自律性，不采取直接干涉的方式，而是扮演支持者和合作者的角色。截至2008年7月末，已有3000億韓元來(lái)自民間金融機(jī)構(gòu)的資金，以民間技術(shù)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告為基礎(chǔ)，向技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)進(jìn)行了投資，大大加強(qiáng)了對(duì)中小企業(yè)尤其是技術(shù)能力優(yōu)秀的中小企業(yè)融資支持力度。

　　經(jīng)驗(yàn)三：“大小企業(yè)合作”推動(dòng)中小企業(yè)技術(shù)研發(fā)

　　一是鼓勵(lì)大企業(yè)與中小企業(yè)開(kāi)展技術(shù)研發(fā)合作。自2002年開(kāi)始，韓國(guó)政府與三星、浦項(xiàng)制鐵等大企業(yè)及公共機(jī)構(gòu)簽訂了民官合作的“MOU”計(jì)劃，促進(jìn)“以購(gòu)買(mǎi)為前提的新技術(shù)開(kāi)發(fā)事業(yè)”，即以中小企業(yè)的技術(shù)研發(fā)取得成功時(shí)，大企業(yè)就要購(gòu)買(mǎi)該企業(yè)所研制的產(chǎn)品為條件，同時(shí)，政府向中小企業(yè)支持部分研發(fā)費(fèi)用，推動(dòng)了中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。

　　二是鼓勵(lì)中小企業(yè)與高校攜手。為促進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng)新技術(shù)研發(fā)，韓國(guó)政府大力引進(jìn)海外技術(shù)，并在其資金及資源方面予以援助。同時(shí)，從2008年開(kāi)始，韓國(guó)推行了國(guó)際產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合技術(shù)開(kāi)發(fā)事業(yè)，由韓國(guó)的大學(xué)與研究機(jī)構(gòu)共同參與。

　　經(jīng)驗(yàn)四：借助機(jī)構(gòu)力量推動(dòng)中小企業(yè)拓展國(guó)外市場(chǎng)

　　一是設(shè)立專門(mén)的政府機(jī)構(gòu)。韓國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展部設(shè)立中小企業(yè)署，專門(mén)負(fù)責(zé)指定和實(shí)施中小企業(yè)發(fā)展計(jì)劃和政策，并設(shè)立“創(chuàng)業(yè)基金”；成立非贏利性政府機(jī)構(gòu)，專門(mén)為中小企業(yè)國(guó)際化提供有效支持。

　　二是成立專門(mén)政策性銀行機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)。成立小企業(yè)銀行，專門(mén)為中小企業(yè)提供中長(zhǎng)期信用，協(xié)助其改善生產(chǎn)設(shè)備及健全財(cái)務(wù)管理；建立信用擔(dān)保基金，向缺乏擔(dān)保品的中小企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)。

　　三是建立海外支持網(wǎng)絡(luò)。指定國(guó)外具有豐富當(dāng)?shù)亟?jīng)驗(yàn)和堅(jiān)實(shí)網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)秀民間咨詢公司和營(yíng)銷(xiāo)公司為“民間海外支持中心”，幫助推廣中小企業(yè)，尋找購(gòu)買(mǎi)方，調(diào)查海外投資的可行性，協(xié)助技術(shù)合作。

　　中國(guó)的不足

　　首先，中小企業(yè)有關(guān)的法律法規(guī)體系尚不健全，我國(guó)中小企業(yè)立法較為滯后，有關(guān)規(guī)范企業(yè)行為的法律法規(guī)均未按行業(yè)和所有制性質(zhì)制定，沒(méi)有專門(mén)為中小企業(yè)“定做”的法律，對(duì)中小企業(yè)的作用仍然定位在“補(bǔ)充”上，沒(méi)有把它作為一支重要力量來(lái)看待，造成中小企業(yè)同大企業(yè)法律地位和權(quán)利在事實(shí)上的不平等。

　　其次，政府部門(mén)對(duì)中小企業(yè)扶持力度不夠，長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)家扶持政策一直向大企業(yè)傾斜，中小企業(yè)雖然采取了差別利率、兩免三減或第一年免征所得稅等稅收優(yōu)惠政策，但由于中小企業(yè)是小規(guī)模納稅人，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，本應(yīng)享受的優(yōu)惠政策往往實(shí)際最終無(wú)法實(shí)現(xiàn)。

　　第三，銀行貸款與直接融資不足，現(xiàn)行金融體系對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)和民間金融的活動(dòng)控制過(guò)于嚴(yán)格，導(dǎo)致中小企業(yè)融資渠道狹窄。一是中小企業(yè)與國(guó)有銀行在所有制上的差異，造成銀行與企業(yè)之間存在制度障礙，導(dǎo)致四大銀行只愿給國(guó)有企業(yè)貸款。二是銀行逾期、呆賬等不良貸款實(shí)行終身追究制，造成銀行方面對(duì)中小企業(yè)放貸過(guò)于謹(jǐn)慎。三是現(xiàn)行的《證券法》對(duì)上市公司要求嚴(yán)格，“主板市場(chǎng)”的上市公司主要是國(guó)有大型企業(yè)，針對(duì)家庭式企業(yè)，尤其是非國(guó)有科技企業(yè)的“二板市場(chǎng)”發(fā)展相對(duì)滯后，加之基金組織及其他形式的融資尚處于初建階段，中小企業(yè)很難通過(guò)直接融資渠道實(shí)現(xiàn)融資。

　　第四，缺乏統(tǒng)一有效的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，我國(guó)現(xiàn)行管理模式是按所有制及部門(mén)組成的“條塊分割”管理模式，有關(guān)中小企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置重疊，職能重復(fù)。迄今為止尚無(wú)一個(gè)統(tǒng)一的專門(mén)機(jī)構(gòu)管理中小企業(yè)，這樣不僅不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，也不利于政府對(duì)它們進(jìn)行宏觀指導(dǎo)。

　　第五，缺乏與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)，我國(guó)目前的銀行組織體系中，缺乏專門(mén)為中小企業(yè)融資服務(wù)的政策性銀行，雖然我國(guó)已有遍及城鄉(xiāng)的中小商業(yè)銀行如農(nóng)村信用社、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等，但由于它們沒(méi)有得到政策性融資權(quán)，自身問(wèn)題還沒(méi)有解決，無(wú)法滿足中小企業(yè)貸款需要。

　　重要啟示

　　首先，建立健全支持中小企業(yè)發(fā)展的法律體系。建議借鑒韓國(guó)經(jīng)驗(yàn)，出臺(tái)專門(mén)針對(duì)支持中小企業(yè)融資的相關(guān)法律，明確中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用，確定中小企業(yè)發(fā)展的基本方針，保護(hù)其合法權(quán)益，明確鼓勵(lì)與扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施。

　　其次，加大對(duì)中小企業(yè)資金的政策扶持。政府應(yīng)制定指導(dǎo)中小企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和具體計(jì)劃，建立民官攜手、企業(yè)共同推進(jìn)的機(jī)制，為政企合作、企企合作、企校合作搭建平臺(tái)。同時(shí)，政府部門(mén)還要通過(guò)加大稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助和貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)冉o予資金支持。

　　第三，銀行加大對(duì)中小企業(yè)的資金支持。一是在金融法規(guī)允許的范圍內(nèi)，充分利用利率的杠桿作用，對(duì)市場(chǎng)的金融貸款進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)。二是根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，適當(dāng)調(diào)整貨幣政策，運(yùn)用貨幣工具為企業(yè)融資提供便利；商業(yè)銀行創(chuàng)新金融服務(wù)項(xiàng)目，提高中小企業(yè)信貸服務(wù)效率，為中小企業(yè)提供相關(guān)的信息咨詢服務(wù)，幫助中小企業(yè)健全財(cái)務(wù)管理制度。

　　第四，設(shè)立專門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的政府機(jī)構(gòu)。建議借鑒韓國(guó)經(jīng)驗(yàn)，政府出面進(jìn)行適度干預(yù)、支持，設(shè)立專門(mén)的機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)宏觀指導(dǎo)，維護(hù)中小企業(yè)的合法權(quán)益，幫助中小企業(yè)解決發(fā)展過(guò)程中的資金、技術(shù)、信息和管理等方面的困難。

　　最后，建立健全為中小企業(yè)服務(wù)的銀行和信用擔(dān)保體系。大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。建議設(shè)立國(guó)家中小企業(yè)銀行，營(yíng)運(yùn)國(guó)家支持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，為中小企業(yè)提供專項(xiàng)貸款。同時(shí)完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

　　(作者單位為中國(guó)人民銀行濟(jì)寧市中心支行)