證監(jiān)會(huì)專(zhuān)項(xiàng)檢查：上市公司白條承諾休想混過(guò)關(guān)

證監(jiān)會(huì)專(zhuān)項(xiàng)檢查上市公司股東、關(guān)聯(lián)方以及上市公司的承諾事項(xiàng)， 其中消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)最受關(guān)注

從目前市場(chǎng)情況看，上市公司相關(guān)方承諾主要集中在以下幾個(gè)方面：消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾、資產(chǎn)注入承諾、業(yè)績(jī)承諾及股改承諾。其中，消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾最難解決，也最值得投資者關(guān)注

證監(jiān)會(huì)日前透露，將于近期集中對(duì)上市公司股東、關(guān)聯(lián)方以及上市公司的承諾事項(xiàng)進(jìn)行集中清理和專(zhuān)項(xiàng)檢查。專(zhuān)項(xiàng)檢查通知已于上周末下發(fā)各派出機(jī)構(gòu)，要求上市公司于10月底前披露其履行承諾情況，各地證監(jiān)局將于11月底開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查工作。

據(jù)了解，本次專(zhuān)項(xiàng)檢查的內(nèi)容主要包括要求上市公司對(duì)相關(guān)方承諾未履行情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)披露;對(duì)已經(jīng)履行完畢的承諾，抽查其履行情況;對(duì)超期未履行的承諾事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查并采取要求上市公司說(shuō)明理由、披露履行承諾舉措等監(jiān)管措施督導(dǎo)其履行承諾。

證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人指出，上市公司股東、關(guān)聯(lián)方以及上市公司的承諾，對(duì)解決上市公司歷史遺留問(wèn)題及規(guī)范上市公司治理關(guān)系重大，但實(shí)踐中相關(guān)方所做出的各項(xiàng)承諾在后續(xù)履行過(guò)程中存在諸多問(wèn)題，如承諾事項(xiàng)受行業(yè)限制無(wú)法履行、承諾人惡意不履行或拖延履行相關(guān)事項(xiàng)等，使部分承諾變成一紙空文，既損害了上市公司及中小股東的利益，也不利于營(yíng)造資本市場(chǎng)的誠(chéng)信環(huán)境。

該負(fù)責(zé)人透露，今后對(duì)于上市公司股東、關(guān)聯(lián)方以及上市公司承諾事項(xiàng)履行情況的檢查會(huì)成為常規(guī)工作。專(zhuān)項(xiàng)檢查工作后，將結(jié)合檢查結(jié)果，完善關(guān)于上市公司相關(guān)方承諾問(wèn)題的監(jiān)管規(guī)定，規(guī)范各方行為，穩(wěn)定投資者預(yù)期，并依法對(duì)惡意不履行承諾及虛假披露等行為進(jìn)行查處。

從目前市場(chǎng)情況看，上市公司相關(guān)方承諾主要集中在以下幾個(gè)方面：消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾、資產(chǎn)注入承諾、業(yè)績(jī)承諾及股改承諾。其中消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾最難解決，也最值得投資者關(guān)注。

2010年12月31日，外運(yùn)發(fā)展成為兩市第一家因大股東未履行股改承諾、存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)而被責(zé)令整改的上市公司。盡管如此，公司大股東仍一直拖到今年年初，才公布履行股改承諾的初步方案。

更過(guò)分的是江鉆股份。該公司大股東曾在股改時(shí)承諾，將其擁有的機(jī)械制造行業(yè)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入公司。但實(shí)際擬注入資產(chǎn)的質(zhì)量卻令市場(chǎng)大失所望。因此，2008年6月股東大會(huì)審議不予通過(guò)收購(gòu)預(yù)案。從此，江鉆股份大股東便將履行承諾問(wèn)題“高高掛起”。另外，東方集團(tuán)將劣質(zhì)資產(chǎn)高價(jià)賣(mài)給上市公司以“履行股改承諾”的做法也備受投資者詬病。

此前曾有中小投資者將不按期履行承諾的上市公司訴諸法律，但由于相關(guān)承諾往往“模棱兩可”，訴訟效果欠佳。監(jiān)管部門(mén)此次主動(dòng)出擊，或可遏制上市公司相關(guān)方“打白條”之風(fēng)。